公司治理
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沟通情形
独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形
一、独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形
1.独立董事与会计师至少每年二次定期会议,会计师视需要就本公司财务状况,海内外子公司及整体运作情形及内 控查核情形与独立董事讨论,并针对有无重大整分录或法令修订有无影响帐列情形充分沟通;若遇重大异常 事项时得随时召开会议。
2.独立董事委任专业会计师审核本公司财务报表,并出具查核意见书报告独立董事参酌。
3.内部稽核主管与独立董事至少每季一次定期会议,就本公司内部稽核执行状况及内控运作情形提出报告; 若遇重大异常事项时得随时召开会议
二、历次独立董事与会计师沟通情形摘要:
日期 | 沟通重点 |
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2017/11/30 | 1.會計師就2016年Q2-2017年Q3重編之各期財務報告進行討論。 |
2017/11/03 | 1.会计师就2017年Q3财务及损益情形进行讨论。 |
2017/08/04 | 1.会计师就2017年Q2财务及损益情形进行讨论。 |
2017/05/05 | 1.会计师就2017年Q1财务及损益情形进行讨论。 |
2017/03/24 | 1.会计师就2016年Q4财务及损益情形进行讨论。 |
2016/11/04 | 1.会计师就2016年Q3财务及损益情形进行讨论。 |
2016/08/05 | 1.会计师就2016年Q2财务及损益情形进行讨论。 |
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